流程審計

一、服務概述

      綜合評估流程優化后的提升效果，使得審計結果能為流程再優化及流程優化綜合管理提供依據，最終對流程實現閉環控制。

      許多公司在做流程優化后忽略了一個重要的點，就是流程審計。自己公司的流程優化是否做到位了，是否在做流程優化時又使公司產生了新的問題，這些問題使得流程審計至關重要。

二、服務內容

     流程的設計與執行時流程審計的基礎，而流程審計是內部審計的手段，做好流程審計能更好的完成內部審計，推動評估風險內控。

      主要從8個方面評價流程的實施效果：

      （1）顧客滿意：顧客對流程輸出的滿意程度如何？

      （2）周期：相對于流程顧客的需求和流程目標，流程周期的適合程度如何？

      （3）返工/缺陷：流程產生的缺陷和返工的程度如何？

      （4）決策制定：流程中決策制定的有效程度如何？

      （5）人力資源利用：流程資源利用的有效性和效率如何？

      （6）成本：流程的成本效率如何？

      （7）信息有效性：流程中信息的生成、交流、使用和管理的有效性如何？

      （8）流程管理：相對于流程目標，流程管理的有效性如何？

      智臻從實際運行使用效果，考察優化后流程運用的8個方面，對優化后的流程作出綜合評價，使得審計結果能為流程再優化及流程優化綜合管理提供依據，最終對項目實現閉環控制。

三、觀點與案例

評 估

評 估

內部控制

風險管理

流程設計與執行

內部審計

應 對

流程審計

手 段

基 礎

識別/標記

落實/指導